金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuá西气东输的起点与终点，西气东输的起止点是哪里？n)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及(jí)时(shí)有效地(dì)追究违规上市(shì)公(gōng)司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也(yě)是提高资本市场违(wéi)法违规成本的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处(chù)理(lǐ)，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政西气东输的起点与终点，西气东输的起止点是哪里？执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各(gè)有(yǒu)优势，对(duì)于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主体的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服(fú)务中心(xīn)发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该(gāi)案并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法(fǎ)权(quán)益(yì)可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开发行股票的(de)保荐机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动(dòng)筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适(shì)格(gé)投资者(zhě)的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的(de)单位或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查期间(jiān)，被调查(chá)的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度(dù)的(de)基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的(de)损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康(kāng)达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严(yá西气东输的起点与终点，西气东输的起止点是哪里？n)格遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正的企业文化(huà)和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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